Comment remplir un formulaire W-4 lorsque vous changez d'employeurs ou que vos circonstances de vie changent (2024)

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• La forme W-4 a été redessinée en 2020 pour réduire la complexité tout en augmentant la précision du calcul des montants de retenue.
• Il existe de nouvelles façons de déterminer votre montant de retenue, y compris un outil d'estimateur IRS en ligne.
• Les contribuables ayant une vie majeure ou des modifications de dépôt devraient revoir les informations dans leur W-4.
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Si vous remplissez unW-4Pour la première fois depuis un certain temps, vous remarquerez peut-être des changements dans le formulaire qui indiquent à votre employeur la quantité d'impôt à retenir à votre chèque de paie.L'Internal Revenue Service l'a repensé en 2020 d'une manière qui vise à rendre les choses plus faciles et plus précises.Bien que les informations sous-jacentes soient les mêmes, le nouveau W-4 "remplace des feuilles de calcul complexes par des questions plus simples qui facilitent la retenue précise pour les employés", selon l'IRS.

Il est important d'obtenir un bon montant de retenue, car il peut garder plus d'argent dans votre poche en ne payant pas trop et vous assurer que vous n'avez pas de facture fiscale lourde lorsque la saison fiscale se déroule parce que vous n'avez pas payé assez.Voici ce qui a changé dans le W-4 et comment en remplir un.

La nouvelle forme W-4

Si vous êtes comme la plupart des employés, vous avez probablement rempli un formulaire W-4 pour la dernière fois lorsque vous avez été embauché dans une nouvelle entreprise.Mais il est également sage de le revoir périodiquement en tant que revenu, situation personnelle et changements de statut de dépôt.

La refonte de 2020 devait refléter les modifications de la loi fiscale apportée en 2017 par la loi sur les réductions d'impôts et les emplois.Plus précisément, les contribuables ne réclament plus d'exemptions personnelles ou de dépendance, ce qui signifie que le montant de la retenue n'est plus lié à ces exemptions.Le calcul du taux de retenue est effectué d'une autre manière.

"Afin de réduire votre retenue, vous devez maintenant réclamer des personnes à charge ou utiliser la feuille de travail des déductions", explique Josh Zimmelman, associé directeur de Westwood Tax and Consulting.

L'IRS affirme que les employés qui ont fourni un W-4 aux employeurs des années avant 2020 n'ont pas besoin de remplir le formulaire redessiné W-4.Les employeurs continueront à utiliser les informations des formulaires W-4 passés pour calculer les retenues fiscales pour l'employé.

Les principales différences entre l'ancienne forme W-4 et celle de 2020 et au-delà sont les étapes 2 à 4 au milieu.Ce sont les nouvelles sections (avec des feuilles de travail d'accompagnement) les contribuables peuvent utiliser pour calculer avec précision leur montant de retenue pour un large éventail de situations individuelles.Vous pouvez ignorer ces pièces si elles ne s'appliquent pas.

Comment remplir un formulaire W-4

Étape 1: Entrez les informations personnelles

IRS

Cette étape est assez simple.Entrez votre nom, votre adresse et votre numéro de sécurité sociale.Étape 1 (c), est votre statut de dépôt.Vous pouvez choisir votre statut de dépôt parmi l'une des trois options:

1. Célibataire ou marié et déposant séparément
2. Marié et déposant conjointement, ou veuve admissible (ER)
3. Chef de ménage

Cette sélection déterminera la déduction standard et les taux d'imposition utilisés lors du calcul de votre retenue.Il n'a pas à correspondre à ce qui sera utilisé dans votre déclaration de revenus réelle.

Si aucun des scénarios suivants ne s'applique à vous, c'est la seule étape que vous devrez terminer.Passez à l'étape 5 pour signer et date, puis soumettez le formulaire à votre employeur.

Étape 2: Travaux multiples ou travaux de conjoint

IRS

Le montant des revenus retenus dépend de la quantité d'argent combinée que vous gagnez.Vous voudrez peut-être terminer cette section:

• Si vous avez plus d'un travail
• Si vous et votre conjoint fonctionnent tous les deux
• Si vous recevez une pension ou un autre revenu de retraite et que vous avez recommencé à travailler
• Si un parent au foyer recommence à travailler
• Si vous avez un revenu de travail indépendant

Vous avez trois options pour terminer cette section, ce qui est différent avec le nouveau formulaire.Tu peux:

1. Utilisez l'estimateur de retenue de l'IRS àwww.irs.gov/w4app
2. Utilisez la feuille de travail de plusieurs travaux à la page 3 du formulaire W-4
3. Cochez simplement la case s'il n'y a que deux emplois au total

Étape 3: réclamer les personnes à charge

Source: IRS

Ajoutez le nombre de personnes à charge que vous pouvez réclamer sur votre déclaration de revenus.Pour être admissible, votre revenu doit être inférieur à 200 000 $ (ou 400 000 $ si vous êtes marié à déposer conjointement).L'enfant doit avoir moins de 16 ans au 31 décembre et vivre avec vous pendant plus de la moitié de l'année.

Chacun de ces enfants devrait être admissible au crédit d'impôt pour enfants, donc le calcul de ces crédits sur votre montant de retenue réduira le montant de l'impôt retenu.Ces crédits d'impôt sont également des crédits d'impôt remboursables, ce qui signifie que vous pourriez récupérer de l'argent au-dessus de ce qui a été retenu par votre employeur.

Si vous avez d'autres personnes à charge (comme un enfant plus âgé ou un parent à charge) vivant avec vous, vous pouvez demander un crédit d'impôt de 500 $ pour chacun d'eux.

Étape 4: Autres ajustements

Étape 4 (a):Si vous avez d'autres revenus (sans inclure le revenu de l'emploi), il ira ici.Si vous avez un revenu de retraite, vous le metrez sur cette ligne afin que le montant de la retenue de votre source de revenu principale soit exact.

Étape 4 (b):Si vous vous attendez à détailler les déductions et à prendre plus que le montant de déduction standard, vous y entrerez ici.Cela garantit que vous n'avez pas trop d'impôt retenu par votre employeur lorsque vous vous attendez à prendre ces déductions.

Étape 4 (c):Si vous avez un montant supplémentaire que vous souhaitez déduire de votre chèque de paie, il ira ici.Si vous voulez un remboursem*nt plus important, par exemple, vous voudrez peut-être en avoir davantage retiré votre chèque.Ce montant est pour chaque période de paie.Si vous avez un montant de la feuille de calcul de plusieurs travaux, vous l'inclurez également sur cette ligne.Enfin, cette ligne peut être utilisée pour effectuer des ajustements pour d'autres revenus ou des déductions lorsque vous ne souhaitez pas divulguer ces informations à votre employeur.

Étape 5: signe, date et fichier auprès de votre employeur

Vous le signeriez et le datez une fois que vous aurez terminé.À partir de là, votre employeur prendra le relais et mettra les informations appropriées pour le nom de l'entreprise, votre première date d'emploi et le numéro d'identification de l'employeur (EIN).

Feuilles de travail sur le W-4

Il existe deux nouvelles feuilles de travail pour aider les contribuables à estimer le montant de la retenue approprié.Ceux-ci ne sont pas déposés auprès de l'IRS comme la première page du W-4, mais doivent être conservés avec vos propres dossiers.

• Étape 2 (b) - Feuille de travail de plusieurs travaux.La feuille de travail de l'étape 2 est l'une des trois méthodes que les contribuables peuvent utiliser pour déterminer le montant de la retenue d'impôt lorsqu'il y a plusieurs travaux (les deux autres étant le calculatrice de retenue en ligne de l'IRS et une case cochée directement sur le formulaire W-4).Suivez les instructions et utilisez le tableau des impôts inclus sur la feuille de travail pour déterminer le montant de la retenue.Entrez le résultat sur la ligne 4 (c).
• Étape 4 (b) - Feuille de travail des déductions.Cette feuille de travail informe les contribuables sur la façon de tenir compte de leurs déductions attendues dans leur montant de retenue.Vous entrerez un montant pour les déductions détaillées attendues ou même les intérêts des prêts étudiants, les contributions de l'IRA déductibles et certains autres ajustements.Vous prendrez ce montant et entrez-le sur la ligne 4 (b) du formulaire.

Quand dois-je remplir un W-4?

Même si vous n'avez peut-être pas besoin de remplir le nouveau formulaire W-4, c'est une bonne idée de réexaminer périodiquement vos circonstances de vie et de mettre à jour les informations lorsqu'elles sont justifiées.

"Les W-4 devraient être revisités chaque année pour exactitude, mais plus important encore, chaque fois qu'un contribuable a un changement de vie ou un changement de déclaration de revenus", a déclaré Mark Steber, responsable de l'information fiscale des services fiscaux.

Quelques exemples de ces cas incluent:

• Un gros solde dû ou remboursé sur votre déclaration de revenus passée
• Un changement de revenu
• Une promotion ou une augmentation
• Un changement d'emploi
• Un changement de statut de dépôt par rapport au mariage ou au divorce
• Une nouvelle personne à charge
• Un nouveau concert

Il existe d'autres scénarios où vous voudrez revisiter votre W-4.Les retraités qui tirent une pension et recommencent à travailler, ou un conjoint au foyer qui revient au travail sont des exemples de situations où vous devrez peut-être ajuster votre montant de retenue d'impôt cette année.

La ligne de fond

Obtenir le bon montant de la retenue d'impôt aide à garder plus d'argent dans votre poche tout en vous assurant que vous avez suffisamment payé pour éviter une pénalité de sous-paiement.Si vous n'êtes pas sûr que le montant approprié soit retiré de votre chèque de paie, vous pouvez demander des commentaires à votre professionnel de l'impôt ou le faire vous-même avec le nouveau formulaire W-4 de l'IRS.